Jedním z nejdůležitějších ukazatelů stavu banky je likvidita jejích zdrojů. Vysoká úroveň tohoto ukazatele znamená, že tato finanční instituce je schopna splácet své závazky v aktuálním i budoucím období. Při poklesu likvidity, a tím i platební schopnosti banky, je nutné refinancovat. To znamená, že centrální banka státu musí alokovat další finanční prostředky společně se zainteresovanými investory.
Základy stability finančního systému
Úkolem každé centrální banky je včas zaznamenat časovou mezeru v likviditě banky, analyzovat ji a v případě potřeby najít prostředky na její likvidaci. Refinancování je proces, který vám umožňuje:
- Zajistěte kontinuitu zúčtování v národním ekonomickém systému tím, že zaručíte likviditu každé jednotlivé banky.
- K ovládání situace na peněžním trhu pomocípomocí nastavení úrokové sazby.
Je však důležité si uvědomit, že refinancování není trvalým zdrojem dodatečné hotovosti pro finanční instituce. Centrální banka nemá zájem pravidelně podporovat problémový finanční ústav. Každá banka by se proto měla snažit přilákat další finanční prostředky od nových zákazníků a akcionářů.
Základní principy kompetentního refinancování
Aby byla zajištěna stabilita měnového systému státu, měla by se centrální banka při poskytování dalších finančních prostředků jiným finančním institucím řídit následujícími ustanoveními:
- Předběžné nastavení limitů a objemů půjček.
- Refinancování bank by mělo být v souladu s cíli schválené měnové politiky.
- Potřebná finanční instituce musí být bez dluhů vůči centrální bance a musí být schopna splatit půjčku v budoucnu.
- Mít bezpečně zajištěné další prostředky.
- Správná výše úvěru odpovídající hodnotě zajištění.
- Sazba refinancování nemůže být nižší než diskontní sazba.
Typy úvěrů
Refinancování je pro většinu bank poslední šancí. Obrátí se na centrální banku, když všechny ostatní způsoby, jak získat volné finanční prostředky, již byly vyčerpány a dluh vůči zákazníkům stále zůstává. Existují dva hlavní typy půjček:regulační a specifické. První z nich jsou trvalé finanční nástroje a používají se k ovládání peněžního trhu. Specifické úvěry slouží ke stabilizaci situací s nedostatkem likvidity v konkrétních bankách. Centrální banka může také používat REPO a SWAP operace k regulaci trhu.
Funkční mechanismus
Refinancování je proces, který vypadá takto:
- Banka má problémy s platební schopností.
- Centrální banka analyzuje situaci a rozhodne o poskytnutí půjčky, například 10 milionů $ na jeden rok.
- Komerční banka půjčuje peníze svým zákazníkům za vyšší úrokovou sazbu, než je sazba refinancování.
- Na konci období vrátí 10 milionů s přirážkou centrální banky.
- Peníze získané v důsledku této operace jsou přerozděleny a zvyšují platební schopnost banky.
Centrální banka nepracuje přímo s obyvatelstvem, protože v tomto případě by musela kontrolovat miliony malých dlužníků. Komerční banky proto fungují jako prostředníci mezi ním a běžnými lidmi.
Sazba refinancování
Podle federálního zákona „O Centrální bance Ruské federace“může Centrální banka poskytovat úvěrovým institucím dodatečné finanční prostředky na určitou dobu na návratném základě k vyřešení jejich problémů s likviditou. Refinanční sazba je nástroj, který řídíúroky z vkladů a úvěrů. Jeho snížení je výhodné pro dlužníky, zatímco vkladatelé jsou připraveni o část svých příjmů. Refinancování centrální banky se provádí za sazbu stanovenou nebo zvolenou na základě tržních mechanismů.
Přidělování zájmu
Před rokem 2010 byla maximální částka, která byla uznána jako náklad, rovna následující hodnotě: sazba refinancování1,1 Nyní byl druhý multiplikátor zvýšen na 1,8 pro půjčky v rublech. Pokud se během trvání úvěrové smlouvy změní jeden z ukazatelů, měl by být proveden dvojí výpočet. U kontraktů v cizí měně se zde refinanční sazba nepoužívá. Maximální úroveň, kterou lze považovat za výdaj, je 15 %.
Oblasti použití a dopadu
Refinancování bank za určitou sazbu v Ruské federaci má dopad nejen na samotné finanční a úvěrové instituce, ale i na běžného občana. Zejména lze rozlišit následující případy:
- Zdanění úrokových výnosů z vkladů (podle daňového řádu Ruské federace je sazba 35 % stanovena nad částku vypočtenou na základě sazby refinancování).
- Vypočítejte platby za zpožděné peníze dlužné zaměstnanci (včetně proplacené dovolené).
- Výpočet úroku z daně nebo poplatku (jeho procento je jedna tři setina stanovené sazby refinancování).
Proces poskytování úvěrů centrální bankou komerčním bankám je důležitým regulátorem finančního systému státu. Rozvoj ekonomiky do značné míry závisí na tom, protože obyvatelmá tendenci věřit své zdroje bankám, pouze pokud jsou udržitelné.
